Minimálny dôchodok

Od 1. júla 2015 sa na Slovensku zavádza minimálny dôchodok. Na ten budete mať nárok, ak ste odpracovali 30 rokov a viac. Za odpracovaný rok sa pritom bude považovať taký rok, v ktorom bol priemerný mesačný vymeriavací základ občana najmenej vo výške životného minima, čo je približne 200 eur. Inak povedané za odpracovaný rok sa bude považovať rok, v ktorom občan platil odvody z príjmu najmenej v priemere 200 eur mesačne.

Minimálny dôchodok bude daný ako 1,36-násobok životného minima, ak ste odpracovali presne 30 rokov. Pri životnom minime 200 eur to znamená, že ten kto bude mať odpracovaných 30 rokov, bude mať garantovaný minimálny dôchodok cca 272 eur.

Ak ste odpracovali viac ako 30 rokov, tak minimálny dôchodok bude vyšší. Čím viac odpracovaných rokov budete mať, tým vyšší minimálny dôchodok vám štát garantuje, respektíve vyplatí (či doplatí).

Za každý ďalší odpracovaný rok sa suma minimálneho dôchodku zvýši o ďalšie 2% životného minima.

Za každý odpracovaný rok  od 40-teho roku sa suma minimálneho dôchodku zvýši o 3% životného minima.

Suma minimálneho dôchodku je nastavená pomerne veľkoryso a pre mnohých dôchodcov bude vyššia ako dôchodok vypočítaný podľa štandardného vzorca pre výpočet starobného dôchodku:

Dôchodok = počet rokov dôchodkového poistenia x priemerný osobný mzdový bod x 10,6865 (to je tzv. dôchodková hodnota)

*

Výška minimálneho dôchodku

Pozrime sa na výšku minimálneho dôchodku v závislosti od počtu odpracovaných rokov.

Odpracované roky ……. Minimálny dôchodok ……..  Mesačný príjem

Prvý stĺpec v tabuľke znamená počet odpracovaných rokov potrebných pre nárok na minimálny dôchodok.

Druhý stĺpec je výška minimálneho dôchodku. Minimálny dôchodok za 30 odpracovaných rokov je 272 eur. Za každý ďalší odpracovaný rok sa minimálny dôchodok zvyšuje o 2% životného minima, teda o 4 eurá. Od 40-teho odpracovaného roku ide o nárast o 3% životného minima, teda o 6 eur. Napríklad minimálny dôchodok pri 40-tich odpracovaných rokoch je 314 eur, pri 45 odpracovaných rokoch 344 eur.

Tretí stĺpec je zaujímavý. Určuje v závislosti od počtu odpracovaných rokov výšku príjmu, do ktorého dostanú všetci občania rovnaký – minimálny – dôchodok. Teda bez ohľadu na to, či mali príjem 200 eur mesačne alebo napravo uvedený príjem.

*

Napríklad pri 30-tich odpracovaných rokoch dostanú všetci občania, ktorých priemerný mesačný príjem bol od 200 eur mesačne do 664 eur mesačne rovnaký dôchodok a to minimálny dôchodok 272 eur.

Ak tomu neveríte, tu je výpočet.

Podľa štandardného vzorca na výpočet starobného dôchodku sa dôchodok vypočíta ako:

Dôchodok (riadny) = počet rokov dôchodkového poistenia x priemerný osobný mzdový bod x 10,68

Pri mesačnom príjme 663 eur je priemerný osobný mzdový bod:

664/824 = 0,8058

Táto hodnota sa (od roku 2018) zvýši o 22% z časti chýbajúcej do hodnoty 1:

22% z (1 – 0,8058) = 22% z 0,1942 = 0,0427

Výsledný priemerný osobný mzdový bod je:

0,8058 + 0,0427 = 0,8485

Výsledný dôchodok je 30 (rokov) x 0,8485 (priemerný osobný mzdový bod) x 10,68 = 272 eur (zaokrúhlene)

Čiže – každý, kto má príjem v intervale od 200 eur do 664 eur a má 30 odpracovaných rokov, má dôchodok vypočítaný podľa štandardného vzorca maximálne 272 eur – a to znamená, že všetkým takýmto občanom štát dorovná dôchodok do sumy minimlneho dôchodku 272. eur.

Ešte raz – ak ste odpracovali 30 rokov, tak či ste zarábali 200 eur mesačne alebo 664 eur mesačne – váš dôchodok bude rovnaký a to 272 eur.

Ten, kto odpracoval 40 rokov, bude mať dôchodok rovnaký, či zarábal 200 eur mesačne alebo 543 eur mesačne – a to 314 eur.

A ten, kto odpracoval 45 rokov, bude mať dôchodok rovnaký, či zarábal 200 eur mesačne alebo 523 eur mesačne – a to 344 eur.

*

Minimálny dôchodok a druhý pilier

Pri úvahách, komu sa oplatí byť v prvom pilieri sa doteraz často uvádzalo, že druhý pilier sa neoplatí občanom s nízkym príjmom. S týmto tvrdením sa doteraz dalo súhlasiť. Po zavedení minimálneho dôchodku je to však úplne inak – účasť v druhom pilieri možno občanom s nižšími príjmami len a len odporúčať.

Dôvodom je práve zavedenie minimálneho dôchodku.

Ukážme si to na štyroch príkladoch občanov, ktorí zarábali úplne rovnako cca 500 eur mesačne a obaja odpracovali 40 rokov.

1. Prvý občan bol len v prvom pilieri, v druhom pilieri nebol

Jeho dôchodok z prvého piliera je za 40 odpracovaných rokov pri zárobku 500 eur mesačne daný ako:

40 x 0,6933 x 10,68 = 296,20 eura

To je menej ako minimálny dôchodok, štát mu teda dorovná dôchodok do minimálneho dôchodku a to 314 eur.

2. Druhý občan bol aj v druhom pilieri

Jeho dôchodok z prvého piliera bude krátený za dobu, kedy bol v druhom pilieri a bude 270 eur.

Z druhého piliera dostane doživotný dôchodok 20 eur.

V súčte by bol jeho dôchodok 270 + 20 = 290 eur. V tomto momente by sme konštatovali, že druhý pilier bol pre neho nevýhodný, lebo jeho výsledný dôchodok mu vyšiel nižší, ako prvému občanovi (tomu vyšlo 296,20 eura).

Avšak aj druhý občan bude mať dôchodok štátom dorovnaný do minimálneho dôchodku a dostane 314 eur – rovnako, ako prvý občan.

3. Tretí občan bol takisto aj v druhom pilieri avšak lepšie investoval

Jeho dôchodok z prvého piliera bude krátený rovnako, ako v prípade druhého občana a bude 270 eur.

Avšak v druhom pilieri sporil v „lepšej“ DSS-ke, respektíve zvolil si dôchodkový fond, v ktorom dosiahol pomerne zaujímavý výnos – napríklad indexový fond (kde sú zhodnotenia za posledné tri roky spolu vyše 50%…).

Z druhého piliera dostane doživotný dôchodok 50 eur.

V súčte by bol jeho dôchodok 270 + 50 = 320 eur. Táto suma je vyššia ako minimálny dôchodok. Tretí občan tak bude poberať dôchodok 320 eur.

Poznámka – ak by aj v druhom pilieri nebol výnos až tak zaujímavý , v každom prípade by nedopadol horšie ako druhý občan – jeho dôchodok by bol najmenej minimálny dôchodok 314 eur. Ak mal šťastie a dobre investoval, dostane viac ako minimálny dôchodok.

4. Štvrtý občan bol v druhom pilieri avšak zomrel pred dosiahnutím dôchodkového veku

Pozostalí po tomto občanovi zdedia všetky úspory, ktoré si našetril v druhom pilieri. Ak by v druhom pilieri nebol, nebolo by čo dediť…

Záver

Ľudia, ktorí majú príjem v priemere do výšky príjmu, uvedeného v treťom stĺpci tabuľky (viď vyššie), by mali byť v druhom pilieri. Účasťou v druhom pilieri nemajú čo stratiť – ak by aj samotný druhý pilier bol pre nich nevýhodný, tak či tak dostanú minimálny dôchodok. Ak budú dobre investovať – respektíve ak si zvolia dobrý dôchodkový fond a šikovnú DSS – môžu mať dôchodok v súčte vyšší ako minimálny dôchodok. A ak sa dôchodku nedožijú – úspory v druhom pilieri zdedia pozostalí.

Rozhodnite sa ako uznáte sami. Rozhodujete o svojom dôchodku.